## Как вернуть налоги с инвестиций
### Налогообложение инвестиций в США
В Соединенных Штатах инвестиции облагаются налогом как доход, и налог уплачивается при получении прибыли, известной как прибыль от капитала. Ставка налога на прирост капитала варьируется в зависимости от суммы прибыли и периода времени, в течение которого инвестиция удерживалась.
### Квалифицированные вложения
**Облигации:**
* Доход от государственных и муниципальных облигаций, выпущенных в США, обычно не облагается федеральным налогом на прибыль. Однако доход может облагаться налогом на уровне штата или местном уровне.
**Акции:**
* Дивиденды по акциям обычно облагаются налогом по ставке дохода. Однако квалифицированные дивиденды, полученные от американских компаний, облагаются налогом по льготной ставке.
**Инвестиционные фонды:**
* Инвестиционные фонды позволяют инвесторам владеть диверсифицированным портфелем облигаций и акций. Налоги на доход, полученный от фондов, распределяются акционерам, и инвесторы платят налог в зависимости от своих индивидуальных налоговых ставок.
### Неосуществленные приросты капитала
Приросты капитала, полученные, но еще не реализованные, не облагаются налогом. Однако при продаже актива любая полученная прибыль облагается налогом по ставке прибыли от капитала.
### Потери капитала
Потери от капитала могут быть использованы для компенсации прибыли от капитала. Допустимая сумма потерь от капитала, которую можно вычесть, составляет 3000 долларов США в год для отдельных лиц и 1500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Любые дополнительные потери от капитала переносятся на будущие годы.
### Типы прироста капитала
**Краткосрочный прирост капитала:**
* Прибыль от активов, удерживаемых менее одного года.
* Облагается налогом по ставке обычного дохода.
**Долгосрочный прирост капитала:**
* Прибыль от активов, удерживаемых более одного года.
* Облагается налогом по более низким ставкам, чем краткосрочный прирост капитала.
### Ставки налога на прирост капитала
| Уровень дохода | Краткосрочный прирост капитала | Долгосрочный прирост капитала |
|—|—|—|
| До 41 675 долларов США (для отдельных лиц) / 83 350 долларов США (для супружеских пар) | 10% | 0% |
| От 41 675 до 459 750 долларов США (для отдельных лиц) / 83 350 до 517 200 долларов США (для супружеских пар) | 15% | 15% |
| Более 459 750 долларов США (для отдельных лиц) / 517 200 долларов США (для супружеских пар) | 20% | 20% |
### Способы возврата налогов с инвестиций
**Использование пенсионных планов:**
* Пенсионные счета, такие как 401(k) и Roth IRA, позволяют отложить налоги на прибыль от инвестиций до выхода на пенсию.
**Длительное владение активами:**
* Удерживание активов более одного года позволяет получить выгоду от более низких ставок налога на долгосрочный прирост капитала.
**Компенсация потерь от капитала:**
* Учет убытков при продаже активов может снизить общий налогооблагаемый прирост капитала.
**Приобретение ценных бумаг с квалифицированными дивидендами:**
* Квалифицированные дивиденды облагаются налогом по льготной ставке, что приводит к сокращению налогов.
**Использование сберегательного счета Health Savings Account (HSA):**
* Доходы, полученные от вложений в HSA, не облагаются налогом, если счета используются для покрытия расходов на медицинское обслуживание.
### Советы по налоговой оптимизации инвестиций
* Понимайте налоговые последствия разных типов инвестиций.
* Используйте пенсионные планы и другие инструменты отсрочки налога.
* Длительно держите активы, чтобы воспользоваться преимуществами долгосрочных ставок налога на прирост капитала.
* Компенсируйте потери от капитала с помощью прибыли.
* Рассмотрите возможность инвестирования в ценные бумаги с квалифицированными дивидендами.
* Регулярно пересматривайте свой инвестиционный портфель и стратегию налоговой оптимизации.
### Заключение
Возврат налогов с инвестиций возможен при правильном планировании и использовании доступных стратегий. Понимая налоговое законодательство и используя инструменты отсрочки налога, вы можете максимизировать свою выгоду от инвестиций и минимизировать налоговые обязательства. Проконсультируйтесь с налоговым консультантом для получения персонализированных советов и обеспечения соблюдения всех применимых налоговых правил.